Прибыль на бумаге, а денег нет?
3 секрета увеличения ликвидности бизнеса

Вы смотрите на отчет о прибылях и убытках и видите приятные цифры. Кажется, бизнес процветает! Но заглядываете в банковский счет и… снова пусто. Знакомая ситуация? Это классическая проблема малого бизнеса: прибыль есть, а денег нет.

Почему высокая прибыль не гарантирует финансовую устойчивость

Многие владельцы малого бизнеса считают, что высокая прибыль автоматически означает финансовую стабильность. Но это опасное заблуждение. Прибыль – это показатель эффективности, а ликвидность – это способность компании оплачивать свои текущие обязательства. И эти два понятия не всегда идут рука об руку.

Ключ к решению проблемы "прибыль есть, а денег нет" – это управление оборотным капиталом. Оборотный капитал – это разница между вашими текущими активами (деньги, дебиторская задолженность, запасы) и вашими текущими обязательствами (кредиторская задолженность, краткосрочные кредиты).

Почему это так важно? Оборотный капитал показывает, сколько денег у вас остается после оплаты текущих обязательств. Если оборотный капитал отрицательный, это значит, что у вас больше долгов, чем активов, и вы рискуете столкнуться с нехваткой денег.

А чтобы рассматриваемые варианты решения проблем были максимально понятными, представим ситуацию: У компании "СтройМастер" отличные показатели по прибыли, но постоянно не хватает денег на оплату счетов поставщикам. Разберем,
как это возможно и как исправить ситуацию.

Оборотный капитал: что это и почему он так важен для выживания

Дебиторская задолженность – это деньги, которые вам должны клиенты. Чем больше дебиторской задолженности, тем меньше у вас свободных средств.

Проблема: У "СтройМастера" крупные клиенты, которым предоставляются отсрочки платежей на 90 дней. На бумаге прибыль есть, но деньги поступают слишком поздно.

(Решение проблемы №1): Управление дебиторской задолженностью – получайте деньги вовремя!

Решение:

Сократите сроки оплаты: Предлагайте скидки за быструю оплату.

Ужесточите условия кредитования: Проводите тщательную проверку кредитоспособности клиентов.

Автоматизируйте напоминания об оплате: Используйте CRM-системы или специализированные сервисы.

Применяйте штрафные санкции: Начисляйте пени за просрочку платежей.

Ситуация

Срок получения денег

Сумма полученных денег

Без факторинга

С использованием факторинга

немедленно

90 дней

5 000 000 рублей

4 900 000 рублей

Решение:

Сокращение сроков отсрочки:
Переговоры с крупными клиентами о сокращении сроков отсрочки хотя бы до 60 дней. Предложение скидок
за раннюю оплату.

Факторинг:
Использование факторинга для получения денег от дебиторов до наступления срока оплаты.

Пример расчета:
Сумма дебиторской задолженности: 5 000 000 рублей.
Срок отсрочки: 90 дней.
Стоимость факторинга (комиссия): 2% от суммы долга.

Расчет:
Комиссия факторинга: 5 000 000 * 0.02 = 100 000 рублей.
Полученные средства: 5 000 000 - 100 000 = 4 900 000 рублей.

Вывод:
Несмотря на комиссию, "СтройМастер" получает 4 900 000 рублей не через 90 дней, а сразу, что позволяет вовремя оплачивать счета поставщикам и избежать финансовых проблем.

Представьте себе ситуацию: вы продали много товаров в кредит, получили большую прибыль на бумаге, но деньги от клиентов еще не поступили. Или вы закупили огромное количество товара на склад, чтобы не упустить выгодное предложение, но товар лежит мертвым грузом, замораживая ваши оборотные средства. В обоих случаях у вас есть прибыль, но нет денег для оплаты счетов, зарплаты сотрудникам или закупки новых товаров.

Показатель

Январь (Было)

Февраль (Стало)

Изменение

Дебиторская задолженность

Средний срок оплаты

500 000 руб.

45 дней

200 000 руб.

-300 000

-25 дней

20 дней

Направление инвестирования

Итоговая выгода (руб.)

50 000 + 10 000 + 100 000 + 100 000 = 260 000 руб.

Сумма инвестиций (руб.)

Ожидаемая выгода

Закупка материалов

1 000 000

Увеличение объемов закупок: Возможность закупки большего объема материалов у поставщика с оптовой скидкой 5%. Это позволит сэкономить 50 000 рублей на каждой такой закупке (1 000 000 * 0.05 = 50 000).

Оптимизация складских запасов: Снижение издержек
на хранение материалов за счет более точного планирования закупок и уменьшения неликвидных запасов. (Примерно
на 10%, что составит 10 000 руб.)

Повышение узнаваемости бренда: Проведение рекламной кампании в региональных СМИ увеличит узнаваемость бренда "СтройМастер" и лояльность клиентов. (Примерно на 10%, что составит 100 000 руб.)

Увеличение охвата целевой аудитории: Запуск таргетированной рекламы в социальных сетях и поисковых системах позволит привлечь больше потенциальных клиентов. (Примерно на 10%, что составит 100 000 руб.)

Инвестиции в маркетинг

Проблема: "СтройМастер" оплачивает счета поставщикам сразу после получения, даже если есть возможность отсрочки платежа.

Кредиторская задолженность – это деньги, которые вы должны поставщикам. Чем больше у вас кредиторской задолженности, тем больше у вас свободных средств (в моменте).

(Решение проблемы №2): Оптимизация кредиторской задолженности – не платите раньше времени!

Решение:

Решение:

Увеличьте сроки оплаты: Договаривайтесь с поставщиками о максимально возможных сроках отсрочки платежа.

Тщательно планируйте платежи: Составляйте график платежей, чтобы избежать ранних выплат.

Используйте отсрочки платежей: Запрашивайте отсрочки у поставщиков, если это необходимо.

Ищите скидки за раннюю оплату, только если это выгодно: Сравнивайте размер скидки с выгодой от использования средств в другом месте.

Договоренности с поставщиками:
Проведите переговоры с ключевыми поставщиками о предоставлении максимально возможной отсрочки платежа. Подчеркните, что это взаимовыгодно, так как своевременная оплата гарантирована.

Четкий график платежей:
Создайте детальный график платежей, учитывающий условия отсрочки каждого поставщика. Внесите все счета в систему учета и настройте напоминания о приближающихся сроках оплаты, чтобы не допустить просрочек.

Пример расчета:
Ежемесячные платежи поставщикам: 2 000 000 рублей. Возможная отсрочка платежа: 30 дней.

Расчет:
Если "СтройМастер" получит отсрочку платежа на 30 дней, то в течение месяца он сможет использовать эти 2 000 000 рублей для других целей (например, для закупки материалов по выгодной цене, инвестирования в маркетинг и т.д.).

Таблица: Выгода от распределения средств, полученных благодаря оптимизации кредиторской задолженности

Описание таблицы:
Закупка материалов: Инвестирование 50% высвободившихся средств в закупку материалов позволяет получить оптовую скидку и сэкономить на хранении запасов.

Инвестиции в маркетинг: Направление второй половины средств на маркетинг увеличивает охват целевой аудитории
и повышает узнаваемость бренда, что приводит к увеличению продаж.

Оптимизация кредиторской задолженности и грамотное распределение высвободившихся средств на закупку материалов и маркетинг может принести "СтройМастеру" дополнительную выгоду в размере 260 000 рублей в месяц. Это значительная сумма, которую можно направить на развитие бизнеса и повышение его прибыльности.

Вывод:

На самом деле, это не все :)

Слишком большие запасы – это замороженные деньги. Они не приносят прибыли, а только занимают место на складе и требуют затрат на хранение.

Проблема: "СтройМастер" имеет большие запасы материалов на складе, которые долго не используются.

(Решение проблемы №3): Затоваривание склада: как избежать замораживания денег в ненужных запасах

Решение:

Внедрите систему учета запасов: Используйте программы для отслеживания движения товаров.

Проводите регулярную инвентаризацию: Выявляйте неликвидный товар и принимайте меры по его реализации.

Оптимизируйте закупки: Планируйте закупки на основе прогноза спроса.

Используйте ABC-анализ: Определите наиболее прибыльные товары и сосредоточьтесь на них.

Таблица итоговых расчетов:

Предположим, что "СтройМастер" внедрил все три секрета, посмотрим как это повлияет на ликвидность:

Мероприятие

Эффект на ликвидность (руб.)

Факторинг дебиторской задолженности

Сокращение запасов (экономия на хранении)

Отсрочка платежей поставщикам

Итого:

4 900 000

2 260 000

60 000

7 220 000

Факторинг дебиторской задолженности: Увеличил доступные средства на 4 900 000 рублей.

Отсрочка платежей поставщикам: Освободил 2 000 000 рублей, которые можно использовать для других целей и получить дополнительную выгоду 260 000 рублей

Сокращение запасов: Сэкономил 60 000 рублей на хранении запасов.

Итоговый эффект: "СтройМастер" значительно улучшил свою ликвидность и получил доступ к дополнительным средствам. Это позволит компании вовремя оплачивать счета, инвестировать в развитие и избежать финансовых проблем, несмотря на то, что прибыль на бумаге может быть высокой.

Эти примеры упрощены и приведены для иллюстрации. В реальной ситуации необходимо учитывать множество факторов и проводить более детальный анализ. Для точных расчетов используйте финансовые отчеты вашей компании и консультируйтесь с финансовыми специалистами.

Важно!

Решение:

ABC-анализ запасов: Определение наиболее и наименее востребованных материалов.

Сокращение запасов: Сокращение запасов наименее востребованных материалов.

Закупки "точно в срок": Переход на систему закупок "точно в срок", когда материалы закупаются непосредственно перед использованием.

Пример расчета:
Стоимость запасов на складе: 3 000 000 рублей. Ежегодные затраты на хранение: 10% от стоимости запасов.

Расчет:
Затраты на хранение: 3 000 000 * 0.1 = 300 000 рублей в год.
Если "СтройМастер" сократит запасы на 20%, то экономия на хранении составит:
Сокращение запасов: 3 000 000 * 0.2 = 600 000 рублей.
Экономия на хранении: 600 000 * 0.1 = 60 000 рублей в год.

Решение:

Финансовое моделирование – это мощный инструмент, который позволяет увидеть, как различные факторы (например, изменение цен, увеличение продаж или задержка платежей) влияют на вашу ликвидность.

Создайте финансовую модель: Спрогнозируйте денежные потоки на несколько месяцев или лет вперед. Проанализируйте сценарии: Рассмотрите различные варианты развития событий и оцените их влияние на вашу ликвидность. Принимайте взвешенные решения: Используйте финансовую модель для обоснования инвестиций, кредитов или других важных решений.

(Решение проблемы №4): Финансовое моделирование: как увидеть "узкие места" и предотвратить проблемы

Решение:

Управление оборотным капиталом – это сложная задача, требующая знаний и опыта. Если вы чувствуете, что запутались в цифрах и не можете самостоятельно навести порядок в финансах, не стесняйтесь обращаться к профессионалам.

Я, как финансовый директор с 15-летним опытом работы в крупном бизнесе и 5-летним опытом в консалтинге, помогу вам:

Вместе мы сможем не только решить проблему "прибыль есть, а денег нет", но и создать прочную основу для устойчивого роста вашего бизнеса.

Провести диагностику текущего состояния вашего оборотного капитала.

Разработать индивидуальную стратегию управления дебиторской задолженностью и запасами.

Создать финансовую модель, которая позволит вам видеть "узкие места" и принимать обоснованные решения.

Внедрить эффективную систему учета и контроля денежных потоков.

Сформировать дашборды для оперативного отслеживания ключевых показателей.