Кассовый разрыв – это не просто нехватка денег в моменте. Часто это симптом глубинных проблем в управлении финансами. Давайте рассмотрим несколько неочевидных причин и, как обычно, будем сразу практиковаться:):

Неэффективное управление запасами: Слишком много товаров на складе, которые "замораживают" ваши деньги.

02

Компания "Уютный Дом" закупала большие объемы строительных материалов "про запас", что привело к затовариванию склада и заморозке значительных денежных средств.

Было: Стоимость запасов: 800 000 руб. Оборачиваемость: 90 дней.

Решение: Компания перешла на систему "точно в срок", закупая материалы только по мере необходимости.

После перехода на "точно в срок": Стоимость запасов: 300 000 руб. Оборачиваемость: 30 дней.

Экономический эффект: Высвобождение денежных средств (800000-300000) = 500 000 руб. Ускорение оборачиваемости запасов в 3 раза.

Март (Было)

Апрель (Стало)

Изменение

Запасы на складе

Оборачиваемость запасов

800 000 руб.

90 дней

300 000 руб.

-500 000

-60 дней

30 дней

01

Задержка платежей от клиентов: Казалось бы, сделка закрыта, но деньги не поступают вовремя.

Было: Общая сумма дебиторской задолженности: 500 000 руб. Средний срок задержки: 45 дней.

Решение: Компания внедрила систему предоплаты (30% от стоимости работ) и предложила скидки за досрочную оплату.

После внедрения предоплаты и скидок: Общая сумма дебиторской задолженности: 200 000 руб. Средний срок задержки: 20 дней.

Экономический эффект: Ускорение денежного потока на (45-20)/45 = 55.5%. Это позволило компании высвободить (500000-200000)=300000 руб. раньше на 25 дней.

Январь (Было)

Февраль (Стало)

Изменение

Дебиторская задолженность

Средний срок оплаты

500 000 руб.

45 дней

200 000 руб.

-300 000

-25 дней

20 дней

03

Май (Было)

Июнь (Стало)

Изменение

Затраты на рекламу

Стоимость одной заявки

Количество заявок

100 000 руб.

5000 руб.

20

80 000 руб.

-20 000

-3 000

20

2000 руб.

40

Было: Затраты на рекламу: 100 000 руб. Количество заявок: 20. Стоимость привлечения клиента: 5 000 руб.

Решение: Компания провела анализ ROI (возврат инвестиций) и перераспределила бюджет в более эффективные каналы (например, контекстная реклама и SEO).

После перераспределения бюджета: Затраты на рекламу:
80 000 руб. Количество заявок: 40. Стоимость привлечения клиента: 2 000 руб.

Экономический эффект: Снижение стоимости привлечения клиента на (5000-2000)/5000 = 60%. Увеличение количества заявок в 2 раза при меньших затратах.

Компания вложила "Уютный Дом" значительные средства в рекламу в социальных сетях, но не отслеживала эффективность кампании.

Слишком агрессивная маркетинговая кампания без должного анализа ROI: Вы тратите деньги на рекламу, которая не приносит результатов.

Сезонные колебания спроса: Недостаточное планирование и резервирование средств на "мертвые" месяцы.

04

Компания "Уютный Дом" испытывала значительное падение спроса на ремонтные работы в зимние месяцы. Приходилось сокращать персонал и брать кредиты на покрытие текущих расходов.

Было: Убыток в зимние месяцы: -50 000 руб.

Решение: Компания разработала программу лояльности для клиентов, предлагая скидки на ремонтные работы
в зимние месяцы.

После внедрения программы лояльности: Прибыль в зимние месяцы: 20 000 руб. Удалось сохранить персонал
и избежать кредитов.

Экономический эффект: Увеличение прибыли на 70 000 руб.

Было: Себестоимость работ: 150 000 руб. Чистая прибыль: 50 000 руб.

Решение: Компания внесла в расчет себестоимости работ амортизацию оборудования.

После учета амортизации: Себестоимость работ: 180 000 руб. Чистая прибыль: 70 000 руб.

Экономический эффект: Хоть себестоимость выросла, но за счет более адекватного ценообразования прибыль увеличилась на 20 000 руб.

Компания "Уютный Дом" не учитывала в себестоимости работ амортизацию оборудования, что приводило к занижению цен и снижению прибыли.

05

Недооценка косвенных расходов: Забываете учесть налоги, коммунальные платежи, амортизацию оборудования.

Декабрь (Было)

Январь (Стало)

Изменение

Себестоимость работ

Чистая прибыль

150 000 руб.

50 000 руб.

180 000 руб.

+30 000

+20 000

70 000 руб.

Декабрь (Было)

Январь (Стало)

Изменение

Выручка

Чистая прибыль

-50 000 руб.

350 000 руб.

+150 000

+70 000

20 000 руб.

Оказались в ситуации, когда деньги нужны "еще вчера"? Вот несколько экстренных мер:

01

02

03

04

05

Переговоры с поставщиками:
Попробуйте договориться об отсрочке платежей или рассрочке. Честность и открытость – ваш лучший союзник.

Ускорение дебиторской задолженности:
Активно работайте с должниками, предлагайте скидки за досрочную оплату.

Продажа активов:
Избавьтесь от неиспользуемого оборудования или складских запасов.

Кредитная линия или овердрафт:
Воспользуйтесь возможностью получить краткосрочное финансирование для покрытия неотложных нужд.
Важно: используйте с умом и только для "закрытия дыр", а не для "латания дыр".

Привлечение инвестора:
Если ситуация критическая, рассмотрите возможность привлечения капитала со стороны.

01

Оценка "поля боя": Составляем платёжный календарь. Первым делом, нужно четко понимать, кому и сколько должны. "Уютный Дом" составил список контрагентов, чтобы видеть картину целиком:

В бизнесе бывает всякое. Вчера еще планировали расширение, а сегодня – паника: денег нет, а платить надо. "Уютный Дом" не понаслышке знает, что это такое. Давайте разберем, как компания выкарабкалась из финансовой ямы, используя экстренные меры.

Как это реализовать на практике :)

Крупный клиент "ЖилСтрой": Должен 200 000 руб. Компания связалась с "ЖилСтроем", предложила скидку 5%
за немедленную оплату. Клиент согласился, "Уютный Дом" получил 190 000 руб.

Клиент "Иванов": Должен 50 000 руб. Клиенту был отправлено претензионное письмо с уведомлением о возможном обращении в суд. Клиент, испугавшись, оплатил долг в течение 2 дней.

Клиент "Петров": Должен 30 000 руб. С клиентом удалось договориться о погашении долга частями в течение месяца. Первый платеж в 10 000 рублей был получен сразу.

Остальные должники (220 000 руб) : с оставшимися должниками компания провела телефонные переговоры и договорилась об оплате в течение недели. Пообещали рассмотреть возможность скидки при оплате в кратчайшие сроки.
В результате, было получено ещё 100 000 рублей.

Собираем деньги с клиентов! (Работа с дебиторской задолженностью)

02

Поставщик "Стройматериалы": (80 000 руб.) Имея деньги, "Уютный Дом" полностью оплатил долг перед поставщиком "Стройматериалы", получив небольшую скидку за оперативность. (Пример использования собранных средств для закрытия долгов)

Поставщик "Электросети":
(30 000 руб.) Компания полностью оплатила счет, чтобы избежать отключения электроэнергии. (Пример приоритезации платежей)

03

Переговоры с поставщиками – наш главный козырь.

Ищем скрытые резервы.

04

Поставщик "ИнструментПлюс": (50 000 руб.) Внимательный анализ показал, что часть закупленного инструмента еще
не использовалась. "Уютный Дом" вернул часть неиспользованного инструмента, снизив сумму долга до 0. Инструмент был отправлен на склад.

Аренда: (70 000 руб.) "Уютный Дом" провел переговоры с арендодателем, объяснив кризисную ситуацию и подчеркнув, что оперативное погашение дебиторской задолженности позволило им восстановить платежеспособность. В итоге удалось договориться о временном снижении арендной платы на 10% на 2 месяца, и оставшиеся деньги были направлены на погашение аренды.

05

Не боимся просить о помощи.

Включаем режим экономии.

06

Поставщик "ТрансАвто":
(70 000 руб.) Компания временно приостановила часть транспортных услуг и перешла на более экономичные варианты. На сэкономленные средства была оплачена часть долга. Остаток долга планируется погасить за счет меньшего объема перевозок в ближайшее время.

Поставщик/Статья

Сумма, руб.

300 000

Поставщик "Стройматериалы"(материалы)

80 000

30 000

50 000

70 000

70 000

Поставщик "Электросети"(электричество)

Поставщик "ИнструментПлюс"(инструмент)

Аренда (аренда офиса)

Поставщик "ТрансАвто"(транспорт)

Ситуация: "Уютный Дом" столкнулся с острой нехваткой денежных средств – "деньги кончились еще вчера". Срочно требовалось 300 000 рублей, чтобы закрыть долги перед поставщиками и избежать штрафов. Главная причина - общая дебиторская задолженность компании в 500 000 рублей, которую не удавалось взыскать вовремя.

Работа с дебиторской задолженностью – это приоритет №1 в кризисной ситуации.

Честность и открытость – ваши лучшие союзники в переговорах с поставщиками и клиентами.

Не откладывайте решение проблемы. Чем быстрее начнете действовать, тем больше шансов на успех.

Кризис – это не конец, а возможность стать сильнее. "Уютный Дом" показал, что активная работа с дебиторской задолженностью, честные переговоры и оперативные меры позволяют не только выжить, но и укрепить финансовое положение компании.

01

02

03

04

05

Отсутствие финансового планирования:
Живете одним днем, не зная, что будет завтра. Решение: разработайте бюджет и регулярно его корректируйте.

Игнорирование финансовой отчетности:
Не анализируете данные о доходах, расходах, прибыли. Решение: регулярно отслеживайте ключевые показатели и принимайте решения на основе фактов.

Неправильное ценообразование:
Продаете товары или услуги по цене, которая не покрывает ваши затраты. Решение: проведите анализ себестоимости
и установите конкурентоспособную цену с учетом вашей маржи.

Неэффективное управление денежными потоками:
Не контролируете поступление и расходование денежных средств. Решение: внедрите систему управления денежными потоками и следите за движением денег.

Отсутствие резервного фонда:
Не имеете запаса средств на случай непредвиденных обстоятельств. Решение: формируйте резервный фонд, откладывая часть прибыли каждый месяц.

Благодаря прогнозированию денежных потоков и оперативно принятым мерам, "Уютный Дом" смог избежать кассового разрыва в декабре. Компания не только вовремя оплатила все счета, но и сохранила достаточный запас денежных средств для текущей деятельности.

Бюджетирование – это не просто цифры на бумаге. Это мощный инструмент, который позволяет вам управлять финансами, принимать взвешенные решения и избегать кассовых разрывов. Если вы не уверены в своих силах, обратитесь к опытному финансисту, который поможет вам разработать эффективную систему бюджетирования.

После пережитого кризиса "Уютный Дом" решил больше не полагаться на удачу. Компания внедрила систему прогнозирования денежных потоков, чтобы заранее выявлять возможные кассовые разрывы и принимать превентивные меры.

Что обычно делают в компаниях, чтобы предотвратить кассовый разрыв

ШАГ 1:

Сбор данных и анализ.

Компания начала с тщательного анализа прошлых финансовых данных:

История платежей от клиентов:
Выявили сезонные колебания, задержки платежей от определенных клиентов, средний срок оплаты счетов.

График платежей поставщикам:
Определили регулярные платежи (аренда, зарплата, коммунальные услуги) и переменные расходы (закупка материалов, транспорт).

Анализ договоров с клиентами и поставщиками:
Выявили условия оплаты, штрафные санкции за просрочки, возможности для предоплаты или отсрочки платежей.

Период

Ноябрь 2024

Декабрь 2024

Январь 2025

Ожидаемые поступления

400 000 руб.

400 000 руб.

-100 000 руб.

100 000 руб.

250 000 руб.

50 000 руб.

50 000 руб.

150 000 руб.

150 000 руб.

350 000 руб.

350 000 руб.

300 000 руб.

50 000 руб.

100 000 руб.

150 000 руб.

Ожидаемые выплаты

Чистый денежный поток

Остаток на начало периода

Остаток на конец периода

Ожидаемые поступления:
В прогноз были включены ожидаемые платежи от клиентов (с учетом вероятности задержек), доходы от новых проектов и другие источники поступлений денежных средств.

Ожидаемые выплаты:
В прогноз были включены все обязательные платежи (аренда, зарплата, налоги, платежи поставщикам)
и запланированные расходы (реклама, обучение персонала).

На основе собранных данных компания создала прогноз денежных потоков на ближайшие 3 месяца.

Создание прогноза денежных потоков.

ШАГ 2:

ШАГ 4:

Разработка и реализация превентивных мер.

Увидев приближающийся кассовый разрыв, "Уютный Дом" разработал план действий:

Ускорение дебиторской задолженности: Компания активизировала работу с должниками, предложив скидки
за досрочную оплату и напоминая о сроках платежей.

Переговоры с поставщиками об отсрочке платежей: Компания обратилась к ключевым поставщикам с просьбой
об отсрочке платежей на 1-2 недели.

Привлечение краткосрочного кредита: Компания заранее подала заявку на получение кредитной линии в банке
на случай, если других мер будет недостаточно.

Сокращение необязательных расходов: Были отложены запланированные расходы на рекламу и обучение персонала.

Акция стимулирования продаж: Была запущена акция для привлечения новых клиентов и увеличения объема продаж
в декабре.

Создание финансовой модели: Разработка прогноза доходов, расходов и движения денежных средств на определенный период. Это как навигатор, который показывает вам путь к финансовой стабильности.

Контроль за исполнением бюджета: Регулярное сравнение фактических показателей с плановыми и выявление отклонений.
Это как постоянный мониторинг состояния здоровья вашего бизнеса.

Анализ отклонений и корректировка бюджета: Внесение изменений в бюджет в зависимости от текущей ситуации. Это как гибкая стратегия, которая позволяет вам адаптироваться к меняющимся условиям.

Бюджетирование – это ваш верный союзник в борьбе с кассовым разрывом.

ШАГ 3:

Анализ и выявление потенциальных кассовых разрывов.

Из прогноза стало видно, что в декабре ожидается кассовый разрыв в размере 100 000 руб. Остаток денежных средств на конец декабря составит всего 50 000 руб., что может быть недостаточно для покрытия всех обязательных платежей.

01

02

03

04

05

Прогнозирование кассового разрыва – это как предсказание погоды: никогда не знаешь наверняка, но можно подготовиться к дождю.

Анализ исторических данных:
Изучите прошлые периоды, выявите закономерности и тренды.

Прогнозирование доходов и расходов: Составьте детальный прогноз на ближайшие месяцы, учитывая все факторы, влияющие на ваш бизнес.

Стресс-тестирование: Смоделируйте различные сценарии (например, падение продаж на 20%, задержка платежей
от клиентов) и оцените, как это повлияет на ваш денежный поток.

Разработка плана действий в случае кассового разрыва: Заранее определите, какие меры вы будете принимать, если ситуация ухудшится.

Кассовый разрыв – это серьезная проблема, но не приговор. При правильном подходе
и своевременных мерах вы можете остановить "кровотечение", оздоровить свой бизнес
и вернуться к финансовой стабильности.

Управление финансами – это искусство, которое требует знаний, опыта и постоянного внимания. Доверьте эту задачу профессионалу, который поможет вам избежать кассовых разрывов, оптимизировать расходы и увеличить прибыль. Обратитесь за консультацией прямо сейчас и получите экспертную поддержку в управлении финансами вашего бизнеса!

Январь (Было)

Февраль (Стало)

Изменение

Дебиторская задолженность

Средний срок оплаты

500 000 руб.

45 дней

200 000 руб.

-300 000

-25 дней

20 дней

ЗАПИСАТЬСЯ

на главную

к другим статьям

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями в соц.сетях:

olga-zachesova@mail.ru